科创板首例:复旦张江上会后被暂缓审议,市场推广费受关注

澎湃新闻记者 刘歆宇

2019-10-18 22:44 来源:澎湃新闻

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10月18日上会的科创板申报企业复旦张江,被上市委决定暂缓审议,这也成为科创板首例。
10月18日晚间,上海证券交易所发布公告披露,上海复旦张江生物医药股份有限公司(复旦张江)的科创板首发上市将暂缓审议。而同日上会的浙江东方基因生物?#30772;?#32929;份有限公司则顺利过会。
复旦张江目前已在港交所?#36951;平?#26131;,?#21892;?#20195;码为01349.HK。一旦过会科创板,下一步只要在证监会完成注册,复旦张江就能在科创板和港股市场实现“A+H”两地上市。而如今暂缓审议,让这一目标又增添了一丝不确定性。
截至10月18日下午港股?#24352;?#26102;间,复旦张江的股价为6.08港元,当日上涨2.53%。
上交所官网资料显示,复旦张江属于医药制造业,保荐机构为海通证券,本次计划在科创板发行不超过1.2亿股,发行后总股本不超过10.43亿股,拟融资金额6.50亿元。
上市委关注市场推广费问题
从上交所发布的审?#31169;?#26524;公告来看,复旦张江的市场推广费支出成为科创板上市委委员的关注焦点之一。
根据申请文件,公司在报告期无论是否委托第三方独家代理市场推广,均要发生市场推广费。
2018年当年?#23548;?#21457;生里葆多市场推广费(不冲减5000万元情形下)占当期里葆多收入的63.46%,报告期各期该占?#30830;直?#20026;66.23%、67.32%、61.64%,基本均衡,而申报材料将上海辉正支付的5000万元商业补偿金冲减当期费用后,2018年的里葆多市场推广费?#38469;?#20837;的比例为44.87%。报告期发行人产?#38450;?#33862;多销售金额?#30452;?#20026;34,145.87万元、14,262.65万元、26,896.35万元和14,729.51万元,同期里葆多主要原辅料采购盐酸多柔比星和培化?#23383;?#37232;乙?#21450;罚直?#20026;388.73万元、359.54万元、0和465.82万元,以及728.72万元、490万元、7.45万元和9.46万元。
科创板上市委在上会过程中,要求复旦张江就下述事项进?#20852;?#26126;。第一,报告期发行人里葆多产品的销售政策?#21776;?#22823;幅变化,推广商?#21830;?#20940;医药变更为上海葆溯后?#30452;?#26356;为上海辉正的原因及合理性。第二,2018年11-12月里葆多销售收入大幅增长的原因,报告期发行人该产品销售和原材料配比的合理性。第三,泰凌信息咨询因在药品推广销售过程中存在商业贿赂,被没收违法所得1142.7万元并处以罚款18万元是否涉及发行人产品或发行人相关人员。第四,上海辉正支付发行人5000万元商业补偿金的商业实质及上海辉正(海正药业)的相关会计处理,和十年独家经销权是否有关,对发行人2018年业绩影响,题述相关占比变化的合理性,相关会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。
从结果来看,复旦张江方面对这些问题的回答似乎并未使审核委员们满意。上市委要求复旦张江进一步对2018年上海辉正支付给发行人的5000万元的商业实质、会计处理的合规性、信息披露是否充分准确及一致作出进一步说明。并请保荐机构及申报会计师发表明确核查意见。
上半年营收3.91亿
招股说明书披露,复旦张江成立于1996年,注册地位于上海市浦东新区张江高科技园区,主要从事生物医药的创新研究开发、生产制造和市场营销。
过去三年,公司净利润出现先降后升的趋势。2016年,公司营业收入6.39亿元,净利润1.30亿元。2017年,公司营业收入5.11亿元,同比下滑20.03%;净利润0.60亿元,同比下滑53.73%。2018年,公司营业收入7.42亿元,同比增长45.21%;净利润1.30亿元,同比增长157.08%。
2019年上半年,复旦张江营业收入为3.91亿元,为2018年全年规模的52.66%;净利润8298.18万元,为2018年全年规模的69.07%。
公司无实控人,国家队间接持股
复旦张江不存在控股股东和?#23548;?#25511;制人。
在持股5%以上的股东中,上海医药(601607)?#30452;?#25345;有公司1.3958亿股内资股和7056.40万股H股,合计持有公司2.1014亿股,持股比例为22.77%。
上海医药的前十大股东则出现了证金公司、社保基金、中央汇金等“国家队”的身影。
另外两方持股5%以上的股东?#30452;?#26159;持股17.00%的新企二期,持股8.67%的杨宗孟,以及持股6.27%的王海波。
不过,上述四家股东方都不属于控股股东或?#23548;?#25511;制人。此外,复旦张江单个股东持有的股份数额不超过公司股本总额的30%,公司股东之间不存在控股或?#23548;?#25511;制关系,也不存在共同的控股股东或?#23548;?#25511;制人。
招股书写道:?#26696;?#25454;本次发行计划,本次公司拟发行不超过1.2亿股,占发行后总股本的比例不超过11.51%,因此,在本次发行完成后,公司现有股东的持股比例预计将进一步稀释。 此外,本次发行后,公司仍无任何单一股东所持股份比例超过公司总股本的30%,无法对公司决策产生决定性影响。”
复旦张江提醒,公司不排除未来因无?#23548;?#25511;制人导致公司治理格局不 稳定或决策效?#24335;檔投?#36155;误业务发展机遇,进而造成公司生产经营和经营业绩波动的风险。
责?#20266;?#36753;?#26680;?#25206;
澎湃新闻报料:4009-20-4009   澎湃新?#29275;?#26410;经授权不得转载
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